2025년 세법개정안, 우리 생활과 가까운 절세포인트 6가지

안녕하세요,
세종시 위드세무회계 대표세무사 박재혁입니다.

 

2025년 7월 31일, 정부가 올해의 세법개정안을 발표했습니다.
변화된 세법 내용 중에는 우리 일상과 밀접하게 연결된 부분이 여럿 있습니다.

그래서 오늘은 그중에서도 꼭 알아두시면 좋을 6가지 절세포인트와 함께, 생활 속 실천 팁을 정리해 전해드립니다.

 

 

1. 고배당기업 배당소득, 더 낮은 세율로 분리과세됩니다

그동안 배당소득이 2,000만 원을 넘으면 넘는 금액에 대해서는 최대 49.5%의 세금이 부과되어 부담이 컸죠.

하지만 2026년부터는 고배당기업의 배당금에 대해 2,000만 원을 초과하더라도 20%, 또는 35%로 낮은 세율이 적용됩니다.

 

💬 조언
이자와 배당을 합쳐 2,000만 원 이상 받는 분들은 은행 이자보다는 고배당주 중심의 투자 전략을 생각해 보시면 좋겠습니다.
벚꽃 피는 계절에 받는 배당이, 조금은 더 반가운 봄 선물이 되지 않을까요?

2. 6세 이하 자녀 있는 직원, 보육수당 비과세 확대

지금까지는 자녀가 있어도 직원 1인당 20만 원만 비과세였습니다.

2026년부터는 자녀 한 명당 20만 원이 비과세됩니다.

 

💬 예시로 보면
A직원이 6세 이하 자녀 2명을 키운다면, 기존에는 20만 원만 비과세였지만 앞으로는 40만 원까지 비과세가 적용됩니다.

 

💬 조언
자녀계획이 있으시다면, 정책 변화도 참고하셔서 가족의 행복과 실속을 함께 챙기시길 바랍니다.

3. 초등학교 1~2학년 예체능 학원비도 세액공제

그동안은 유치원생까지만 학원비 세액공제가 가능했기에, 초등학생 학부모님들의 아쉬움이 컸습니다.

2026년부터는 초등학교 1~2학년 자녀의 예체능 학원비도 세액공제 대상이 됩니다.
예체능 교육을 하는 가정에 작지만 따뜻한 보탬이 될 수 있을 것 같습니다.

4. 법인세율 인상, 2026년부터 적용

중소기업의 법인세율이 기존보다 1%포인트씩 인상됩니다.

• 과세표준 2억 원 이하는 기존 9% → 10%
• 200억 원 이하는 기존 19% → 20% 등

💬 조언
회사 수익이 증가했다면, 올해 안에 이익을 실현하고 세무 전략을 다시 짜보는 것이 필요합니다.
작은 준비가 큰 절세로 이어질 수 있습니다.

5. 주식거래할 때 내는 세금도 조금 오릅니다

• 코스피는 면제 → 0.05% 부과
• 코스닥은 0.15% → 0.2%로 인상

2026년부터 적용됩니다.

 

💬 조언 
장기 보유가 유리한 환경으로 바뀌는 흐름이기에, 배당 중심, 장기투자 전략을 점검해 보시는 것이 좋겠습니다.

6. 주식 양도소득세, 과세 대상이 더 넓어집니다

기존에는 1종목당 50억 원 이상 보유 시 과세되었지만, 2026년부터는 10억 원 이상 보유 시에도 양도소득세가 부과됩니다.

 

💬 조언
25년 연말 기준으로 49억 원 보유하고 있다면, 과세 대상이 되지 않기 위해 연말 전에 일부 매도도 고려해볼 수 있습니다.

함께 준비하면, 더 따뜻한 내일이 됩니다

세법은 늘 변하지만, 우리의 준비는 우리를 단단하게 나아갈 수 있게 합니다.

지금 이 순간에도 가족을 위해, 미래를 위해 고민하고 계실 여러분의 노력이 더 빛날 수 있도록 위드세무회계는 함께하겠습니다.